Hallo zusammen,
angenommen Person A hat momentan ein Investmentdepot das monatlich bespart wird.
Wie sieht es mit den monatlichen Einzahlungen ab 2008 auf das Depot aus.
Angenommen, Person A zahlt 2008 monatlich einen bestimmten Betrag in das Depot ein und das Depot hat 2009 einen höheren Wert und es gab auch Ausschüttungen auf das Depot.
Sind diese noch steuerfrei und wie sieht es mit der einjährigen Spekulationsfrist aus?
Im Fernsehen kam da neulich bei WISO ein Bericht darüber, dass es sich wegen der einjährigen Spekulationsfrist ab 2008 nicht mehr so lohnt ein Depot zu besparen.
Person A versteht aber im Moment denn Sinn nicht, was dies mit der Spekulationsfrist zu tun hat.
Das wird häufig genannt wegen der Verwendungsreihenfolge der Aktien oder Fondsanteile.
Die Abgeltungssteuer tritt ab 01.01.2009 in Kraft. Für alle Papiere die bis 31.12.2008 erworben werden gilt die alte Rechtslage beim Verkauf, z.B. Spekulationsfrist.
Wenn man z.B. VW Aktien am 20.12.2008 kauft 200 Stück und am 20.01.2009 150 Stück, dann hat man steuerlich 2 Verschiedene Aktien im Depot. Bei einem Verkauf am 01.04.2010 von 250 Aktien greift das Fifo (first in first out)Prinzip. Das heißt die alten Aktien gelten als erstes als verwendet. Die alten Aktien sind komplett verkauft (steuerfrei, da Verkauf > 1 Jahr nach Anschaffung), von den neuen wurden 50 verkauft, steuerpflichtig, da Abgeltungssteuer (trotz > 1 Jahr). Es sind dann noch 100 neue da. Beim Fonds ist das genau so.
Die Warnung soll eigentlich heißen, wenn man jetzt einen Teil der Fondsanteile verkauft, verkauft man die alten (guten), die wenn man sie behalten würde in alle Ewigkeit ihre steuerlichen Privilegien behalten, das heißt zukünftige Kursgewine wären steuerfrei. Würde man hingegen die neuen verkaufen hätte man u.U. ein bischen was zu versteuern, die alten würden die Steuerfreiheit der zuk+nftigen Kursgewinne konservieren.
Manche Banken/Berater raten dazu zum 01.01.2009 ein neues Depot anzulegen und die Sparpläne über das neue Depot abzuwickeln, mit dem Effekt, dass man gezielt steuern kann welche Aktien oder Fondsanteile man verkauft.
Viel Text, hoffentlich verständlich
Jörg