Hallo,
hier meine Frage zu 13b bzw. dem dazugehörigem Buchungssatz und USt-Voranmeldung:
Ein Kleinunternehmer nach §19 UStG führt Bauleistung nach 13b und stellt mir eine Rechnung mit Hinweis von § 19 und § 13b UStG . Ich bin KEIN Kleinunternehmer und mache auch Bauleistung nach 13b.
Die Rechnung liegt bei 200 Euro. Demzufolge buche ich 200 Euro Fremdleistungen. Und was passiert mit der USt ? Also wie buche ich die 38 Euro? (SKR 03)
200€ 3120 an 1200
38 € 1787 an 1577
Und wie ist mit Ust- Voranmeldung ?
Im Feld 84 – 200€
Im Feld 85 und 67 – 38 €
Oder ?
Wäre euch dankbar, wenn mir jemand helfen kann.
Vielen lieben Dank