Hallo,
DATEV Rechnungswesen compact und WiSo Steueroffice.
Für beides frage ich mich, wie man die Änderungen des Steuerbescheids gegenüber dem Steuerantrag einpflegt.
Gibt es da besondere Konten oder Buchungstechniken, so dass man alt und neu hat?
Wie korrigiert man überhaupt eine Buchung? Einfach nochmal buchen, mit H und S vertauscht? Das wird leicht unübersichtlich.
Oder muss man den Mandanten „Kopieren …“ (nach alt), damit man den alten Zustand bewahrt?
Danke
Servus,
Abweichende Festsetzungen von Ertragsteuern führen zu periodenfremden Aufwendungen/Erträgen in dem Jahr, in dem die Festsetzung erfolgt.
Am leichtesten nachvollziehbar ist, wenn man bucht (Beispiel: KSt-Festsetzung höher als Rückstellung):
(1) Festgesetzte KSt per Körperschaftsteuer Vorjahre an Vbl ggü FA
(2) Betrag KSt-Rückstellung per KSt-Rückstellung an Körperschaftsteuer Vorjahre
Wenn so gebucht wird, können die Werte aus der FiBu in die Steuermodule eingespielt werden, ohne dass das der Erstellung der Steuererklärungen für das laufende Jahr schadet.
Schöne Grüße
MM