LV vor 2005 / steuerunschädliche Erhöhung

Geld & Sparen Versicherung
#1

Hallo,

es geht um eine LV, die vor 2005 abgeschlossen wurde. Vor kurzem habe ich im Bekanntenkreis gehört, dass jemand eine solche abgeschlossen hat für sein damals noch minderjähriges Kind (mit einem relativ niedrigen Beitrag). Es gäbe nun eine Möglichkeit, dass das zwischenzeitlich volljährige/berufstätige Kind eine „kräftige“ Erhöhung vornimmt, ohne dass dies steuerschädlich sein soll.

Ich bin bisher davon ausgegangen, dass nur eine bei Vertragsabschluss festgelegte Dynamik steuerunschädlich ist. Oder gibt es irgendwelche Ausnahmen, kann z.B. eine Erhöhung bei Berufsaufnahme o.ä. als steuerunschädlicher Erhöhungsgrund gelten? Falls ja, kann dann der neue Beitrag „willkürlich“ festgelegt werden?

Ich bin gespannt auf alle Antworten!

#2

Sehe ich genauso wie Du. Es dürfte eine Ente sein.

Gruss

Barmer

#3

Hallo Michael,

wenn solche Verträge ein vertraglich vereinbartes Optionsrecht haben auf Höherversicherung z.B bei Heirat oder Geburt eines Kindes,
ist entsprechend der Bedingungen eine Erhöhung möglich.
Diese wäre dann auch steuerunschädlich.

Wie hoch diese dann sein kann, muss man den Vertragsunterlagen entnehmen, bzw. beim Versicherer erfragen.

Gruß Merger