Hi,
ich habe heute mal versucht einen Fonds- Jahresbericht zu verstehen. Das meiste ist auch klar, allerdings habe ich Probleme mit dem Aufwands- und Ertragsausgleich. Der taucht nämlich irgendwie zweimal auf (in unterschiedlichen Höhen).
Einmal in der Ertrags- und Aufwandsrechnung wo es den Posten Aufwandsausgleich und den Posten Ertragsausgleich gibt. Beide gehen in den „Ordentlichen Nettoertrag“ ein.
Dann taucht bei der Entwicklung des Fondsvermögens sowohl der Posten „Ordentlichen Nettoertrag“ wie auch ein Posten „Aufwands- und Ertragsausgleich“ auf (der hat anscheinend nichts mit den o.g. Posten Aufwandsausgleich und Ertragsausgleich zu tun).
Ich habe drei Fragen:
Warum taucht der Kram 2x auf?
Was ist der Aufwandsausgleich (geht es um Reisekosten, Depotgebühren etc)?
Was ist der Ertragsausgleich (soweit ich das verstanden habe, geht es hier um die Ausschüttungen von Investmentfonds, wenn diese die Dividenden der Aktien nicht „aufsammeln“)?
Es handelt sich um einen Dachfonds.
Wäre für Erleuchtung dankbar.
Viele Grüße
Ben
P.S. Das Prospekt ist übrigens hier: http://www.dws.de/MediaLibrary/Document/DWSLux_JB091…